Como funciona a previdência privada e seus impactos na retenção e atração de talentos

Quando falamos de benefícios corporativos que realmente fazem a diferença para os colaboradores, a previdência privada empresarial surge como uma excelente opção. Não apenas como uma maneira de complementar a aposentadoria tradicional dos trabalhadores, mas também como um poderoso diferencial competitivo no mercado de trabalho. 

Com a previdência social enfrentando desafios constantes, oferecer um plano de previdência privada é uma forma de garantir mais tranquilidade e segurança financeira aos empregados, com impacto positivo na atração e retenção de talentos.

Agora, você pode estar se perguntando se estamos falando de um benefício obrigatório. A resposta é não. Diferentemente do que rege a Consolidação das Leis do Trabalho (CLT) para benefícios obrigatórios, a previdência privada não é uma exigência legal, mas sim um benefício adicional que as empresas podem ou não oferecer. 

Confira a seguir as vantagens da previdência privada empresarial e tire todas as dúvidas sobre o benefício.

O que é e como funciona a previdência privada empresarial

Em resumo, a previdência privada empresarial é um plano de aposentadoria complementar oferecido pelas empresas aos seus colaboradores. 

Diferentemente da versão  individual, contratada diretamente pelo interessado, a previdência privada corporativa é negociada pela empresa junto a uma instituição financeira. 

Como trata-se de uma contribuição mensal, os colaboradores têm a opção de  aderir ao plano, beneficiando-se das condições dispostas pelo empregador. Algumas empresas, por exemplo, acrescentam ao valor depositado pelo funcionário, um percentual adicional.

Seu funcionamento é relativamente simples: tanto a empresa quanto o colaborador podem fazer contribuições mensais para o plano, que são investidas em diferentes produtos financeiros. No futuro, esses recursos acumulados serão utilizados para garantir uma renda adicional na aposentadoria do trabalhador.

PGBL ou VGBL: entendendo os tipos de previdência privada empresarial

Existem principalmente dois tipos de planos de previdência privada empresarial: o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e o Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). Ambos têm suas particularidades e se adequam a diferentes perfis de colaboradores e estratégias corporativas.

• PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre): ideal para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda, pois permite deduzir as contribuições feitas ao plano (até o limite de 12% da renda bruta anual). No resgate, o imposto incide sobre o total acumulado;
  
  
• VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre): mais indicado para quem faz a declaração simplificada do Imposto de Renda ou é isento. No resgate, o imposto incide apenas sobre o rendimento, não sobre o total acumulado.

Ambos os planos podem ser estruturados de maneiras diferentes, com opções de valor investido que variam de acordo com o perfil de risco do colaborador. Com o plano instituído, as contribuições podem ser feitas exclusivamente pela empresa, pelo colaborador ou por ambos, em um modelo de coparticipação.

A escolha pelo tipo de investimento é feita pela própria companhia ao definir o plano junto ao fornecedor, como, por exemplo, o BrasilPrev, do Banco do Brasil.

Vantagens da previdência privada como benefício corporativo

Oferecer um plano de previdência privada empresarial traz diversas vantagens para a empresa e para os colaboradores:

• Incentivos fiscais: para a empresa, as contribuições feitas ao plano podem ser deduzidas do Imposto de Renda, o que representa uma economia significativa. Para os colaboradores, especialmente no caso do PGBL, há a possibilidade de dedução das contribuições na declaração de Imposto de Renda;
  
  
• Retenção de talentos: em um mercado competitivo, oferecer benefícios diferenciados é crucial para atrair e reter talentos. E um plano de previdência privada empresarial demonstra que a empresa está comprometida com o bem-estar e o futuro financeiro de seus colaboradores, aumentando a satisfação e o engajamento;
  
  
• Satisfação dos funcionários: colaboradores que se sentem valorizados e que percebem que a empresa tem uma cultura organizacional que se preocupa com seu futuro tendem a ser mais motivados e produtivos. A previdência privada empresarial pode ser um fator decisivo na percepção de valor do pacote de benefícios oferecido pela empresa.

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5 passos para implementar uma previdência privada empresarial

Antes de o colaborador poder investir em uma previdência privada corporativa, a empresa precisa implementá-la. O processo pode parecer desafiador, mas com um planejamento adequado o processo se torna mais simples. Aqui estão alguns passos para ajudar na implementação:

1. Avalie as necessidades dos colaboradores: entenda o perfil dos colaboradores e suas necessidades. Realize pesquisas ou consultas para identificar o interesse e a disposição para aderir a um plano de previdência;
   
   
2. Escolha o provedor certo: pesquise e selecione instituições financeiras confiáveis que ofereçam planos de previdência privada empresarial. Considere fatores como taxas de administração, opções de investimento e suporte oferecido;
   
   
3. Defina as regras do plano: determine como serão feitas as contribuições (se a empresa, o colaborador ou ambos irão contribuir), quais serão as opções de investimento e quais os critérios para resgate;
   
   
4. Comunique os benefícios: é essencial comunicar de forma clara e transparente os benefícios do plano para os colaboradores. Realize workshops, reuniões e distribua materiais explicativos;
   
   
5. Implemente e monitore: após a adesão, monitore regularmente o desempenho do plano e faça ajustes conforme necessário para garantir que os colaboradores estejam satisfeitos e que os objetivos corporativos estejam sendo alcançados.

Desafios de oferecer previdência privada nas empresas

Como qualquer benefício, a implementação de um plano de previdência privada pode apresentar desafios. Alguns dos mais comuns incluem:

• Engajamento dos colaboradores: nem todos os colaboradores podem entender de imediato a importância de um plano de previdência privada. Investir em comunicação e educação financeira é crucial para aumentar o engajamento no trabalho;
  
  
• Custos: embora existam incentivos fiscais, a implementação inicial pode ser onerosa. É importante avaliar o custo-benefício e o impacto no orçamento da empresa;
  
  
• Complexidade administrativa: gerir um plano de previdência pode adicionar complexidade à administração de benefícios. Ferramentas de gestão de benefícios, como as oferecidas pela Flash, podem ajudar a simplificar esse processo.

Superar esses desafios requer planejamento e uma abordagem estratégica, mas os benefícios a longo prazo para a empresa e para os colaboradores justificam o esforço.

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Previdência privada empresarial vale a pena?

A previdência privada empresarial é um benefício corporativo que pode trazer vantagens significativas tanto para a empresa quanto para os colaboradores. 

Além de complementar a aposentadoria tradicional, ela serve como um poderoso instrumento de retenção e satisfação de talentos. Ao considerar essa opção, as empresas demonstram um compromisso genuíno com o bem-estar financeiro dos seus colaboradores.

Assim como a previdência, há também outras alternativas de benefícios que apoiam o compromisso da empresa  com seus funcionários. Um desses exemplos é o empréstimo consignado para colaboradores, oferecido pela Flash em parceria com a Paketá.

Por meio da plataforma da Flash, a empresa define quais colaboradores poderão ter  acesso ao benefício. Já os funcionários conseguem simular a contratação de crédito em poucos cliques.

A praticidade da concessão com desconto em folha de pagamento, além de outras vantagens, possibilita um ganha-ganha de ambos os lados. Se sua empresa busca por um novo benefício focado na saúde financeira dos colaboradores, descubra o Empréstimo Consignado Flash + Paketá.

FAQ: as principais dúvidas sobre previdência privada empresarial para colaboradores

A seguir, você confere algumas das perguntas mais comuns sobre o tema.

Como declarar a previdência privada empresarial?

Declarar a previdência privada empresarial no Imposto de Renda (IRPF) é simples, mas requer atenção. 

No caso de planos PGBL, as contribuições podem ser deduzidas até 12% da renda bruta anual, desde que o colaborador faça a declaração completa, conforme mencionamos acima. No formulário, essas contribuições devem ser informadas na ficha "Pagamentos Efetuados", com o código correspondente ao plano. 

Já os planos VGBL não oferecem dedução, mas precisam ser declarados na ficha "Bens e Direitos", informando o valor total investido até o final do ano-base. A correta declaração garante benefícios fiscais e evita problemas com a Receita Federal.

Como contabilizar a previdência empresarial?

Para contabilizar a previdência empresarial, é importante diferenciar entre contribuições feitas em favor de empregados e sócios. 

Contribuições para empregados são registradas como despesas operacionais dedutíveis no lucro real, conforme a Lei 9.249/951 — que altera a legislação do Imposto de Renda das pessoas jurídicas e da contribuição social sobre o lucro líquido.

Já os pagamentos para sócios, quando não há pró labore, são considerados despesas não operacionais e não dedutíveis. Os lançamentos contábeis devem refletir essas distinções, assegurando a correta classificação fiscal e contábil das contribuições e a transparência na gestão financeira da empresa.