Projeção financeira: aprenda como fazer, evite erros e aumente a precisão

Quem já se deparou com a necessidade de planejar o futuro financeiro de uma empresa sabe o quanto uma projeção financeira certeira pode ser um divisor de águas. 

Essa é uma ferramenta que não apenas ajuda a identificar tendências e estabelecer metas realistas, como também é fundamental para tomar decisões informadas que podem impactar o sucesso do negócio. 

No entanto, erros comuns durante esse processo podem comprometer a precisão das projeções, trazendo consequências indesejadas para a saúde financeira da organização. 

Entender como evitá-los, portanto, é fundamental para garantir que as estimativas sirvam como um guia eficaz para o sucesso. Continue a leitura e descubra como fazer. 

O que significa projeção financeira?

A projeção financeira refere-se ao processo de estimar receitas, despesas e outras variáveis financeiras de uma empresa para determinado período. 

Essa prática envolve a análise de dados históricos, tendências do mercado e suposições sobre o desempenho futuro, visando criar um panorama que ajude na tomada de decisões estratégicas.

Dessa forma, o gestor financeiro consegue planejar melhor o uso dos recursos, identificar oportunidades de investimento, avaliar riscos e estabelecer metas financeiras realistas.

Por que as projeções financeiras são importantes? 

Com um papel fundamental na gestão e no crescimento de uma empresa, as projeções financeiras impactam diversas áreas, desde decisões de investimento até o controle de fluxo de caixa. 

A seguir, listamos alguns dos principais motivos pelos quais elas são essenciais:

1. Impacto nas decisões de investimento e planejamento estratégico

As projeções financeiras fornecem uma base sólida para decisões de investimento. Ao estimar o retorno esperado sobre investimentos futuros, as empresas podem avaliar quais projetos ou iniciativas merecem recursos. 

Além disso, os esboços ajudam a alinhar as estratégias de longo prazo com as realidades financeiras, permitindo que as organizações se preparem para possíveis desafios e ajustem suas metas conforme necessário.

2. Ajuda na identificação de tendências e oportunidades de mercado

Ao analisar dados financeiros e tendências históricas, as projeções financeiras permitem que as empresas identifiquem padrões e oportunidades emergentes no mercado. 

Isso pode incluir mudanças na demanda do consumidor, novas áreas de crescimento ou inovações no setor. 

Reconhecer essas tendências precocemente pode ser um diferencial competitivo, permitindo que a organização se adapte e capitalize sobre as oportunidades antes que seus concorrentes o façam.

3. Importância para a gestão de fluxo de caixa e controle de despesas

Uma previsão financeira eficaz é fundamental para a gestão do fluxo de caixa. Ela ajuda as empresas a prever quando terão entradas e saídas de dinheiro, permitindo que façam planejamentos adequados para garantir a liquidez. 

Além disso, a prática é essencial para o controle de despesas, pois ajuda as organizações a identificar áreas onde podem cortar custos ou otimizar processos financeiros, garantindo uma operação mais eficiente e sustentável.

Leia também: Veja 7 funcionalidades da inteligência artificial na gestão financeira.

Como fazer uma projeção financeira? 

É natural ter dúvidas sobre quais são as etapas de uma projeção financeira. Por isso, a seguir, apresentamos cada um dos passos essenciais para garantir a precisão e relevância das suas estimativas.

1. Definir o período da projeção

O primeiro passo para uma projeção financeira é determinar o período adequado. As projeções podem ser feitas para diferentes horizontes de tempo, como mensal, trimestral ou anual. 

A escolha do período depende das necessidades da empresa. Por exemplo: uma startup pode optar por projeções mensais para acompanhar de perto seus indicadores financeiros, enquanto uma empresa mais estabelecida pode fazê-las de forma mais espaçada.

2. Coletar dados financeiros

É fundamental identificar e coletar os dados financeiros necessários. Isso inclui informações sobre receitas (vendas), despesas operacionais, custos fixos e variáveis, e investimentos planejados. Ou seja, métricas financeiras que valem a pena acompanhar. 

Ter acesso a relatórios financeiros anteriores pode facilitar essa coleta, garantindo que você tenha uma visão abrangente da situação financeira atual da empresa.

3. Analisar tendências passadas

Utilizar dados históricos é fundamental para embasar as projeções. Analise as tendências de receitas e despesas dos últimos anos para entender como a empresa tem se comportado em diferentes condições de mercado. 

Identificar padrões sazonais ou flutuações significativas pode ajudar também a criar previsões mais precisas.

4. Estabelecer suposições

Definir suposições realistas é uma etapa crítica. Considere fatores externos, como mudanças econômicas, concorrência e tendências do mercado, assim como fatores internos, como capacidade de produção e estratégias de marketing. 

Essas suposições devem ser baseadas em dados confiáveis e em análises criteriosas, pois influenciarão diretamente suas projeções.

5. Calcular resultados 

Com os dados coletados e as suposições estabelecidas, é hora de calcular os resultados. Utilize ferramentas como planilhas financeiras ou softwares de gestão que ajudem a facilitar esses cálculos. 

Basicamente, é possível utilizar as seguintes fórmulas básicas para calcular projeções:

• Projeção de receita: receita projetada = receita atual x (1 + taxa de crescimento);
  
  
• Projeção de despesas: despesas projetadas = despesas atuais x (1 + taxa de crescimento);
  
  
• Fluxo de caixa projetado: fluxo de caixa = receitas projetadas - despesas projetadas. 

Lembre-se também de fazer simulações para testar diferentes cenários, como o impacto de um aumento nas vendas ou a redução de custos, para ver como isso afetaria sua situação financeira.

6. Revisar e ajustar

A revisão e o ajuste das projeções são fundamentais. Afinal, as condições de mercado podem mudar rapidamente. 

Revise suas estimativas regularmente e ajuste as suposições conforme necessário para refletir novas informações ou mudanças no ambiente de negócios. Essa flexibilidade permitirá que você mantenha sua projeção financeira relevante e útil.

Exemplo de projeção:

Suponha que sua empresa tenha uma receita atual de R$ 100.000 e você espera um crescimento de 10% ao ano. Sua projeção para o próximo ano seria: 

Receita projetada = 10.000 x (1 + 0,10) = R$ 110.000.

Leia também: Como o financeiro pode ajudar a viabilizar aportes de capital?

Tipos de projeção financeira

As projeções financeiras podem ser classificadas de diversas maneiras, dependendo do recorte temporal, da natureza, do método de cálculo ou da finalidade. 

Entender essas categorias ajuda as empresas a escolherem a abordagem mais adequada para suas necessidades específicas. Veja os exemplos de projeções financeiras:

Por recorte temporal

• Projeção de curto prazo: normalmente, abrange períodos de até um ano, focando em resultados imediatos. É essencial para o gerenciamento diário, permitindo que as empresas ajustem rapidamente suas estratégias e operações.
  
  
• Projeção de médio prazo: geralmente, considera um período de um a três anos. É importante para o plano de negócio e objetivos mais amplos, ajudando as empresas a se prepararem para mudanças no mercado e a avaliarem o impacto de suas estratégias.
  
  
• Projeção de longo prazo: abrange períodos superiores a três anos. É crucial para o planejamento estratégico e a definição de direções a longo prazo, considerando fatores macroeconômicos e tendências do setor financeiro.

Por natureza

• Projeção de receita: foca na previsão das receitas que a empresa espera gerar em um determinado período. É fundamental para entender o potencial de crescimento e planejar estratégias de vendas.
  
  
• Projeção de despesas: estima as despesas que a empresa terá ao longo do tempo. Isso ajuda na gestão de custos e na definição de orçamentos, garantindo que os gastos estejam alinhados com as expectativas de receita.
  
  
• Projeção de fluxo de caixa: concentra-se na entrada e saída de dinheiro ao longo do tempo. É vital para garantir que a empresa mantenha liquidez e possa cumprir suas obrigações financeiras.

Por método de cálculo

• Projeções baseadas em tendências: utilizam dados históricos para identificar padrões e prever resultados futuros. São úteis para entender o desempenho passado e aplicar essas tendências no futuro.
• 
  Projeções baseadas em suposições: baseiam-se em suposições específicas sobre o que pode acontecer no futuro, considerando variáveis como mudanças no mercado, lançamentos de produtos ou novas estratégias. Requerem uma análise cuidadosa para garantir que as suposições sejam realistas.
  
  
• Projeções de cenário: consideram diferentes cenários que podem afetar a empresa, como crises econômicas ou mudanças regulatórias. Ajudam a preparar a empresa para responder a diferentes situações e a criar planos de contingência. 

Por finalidade

• Projeção para investimentos: focam na estimativa de retornos sobre investimentos planejados. Esse tipo  é fundamental para decidir onde alocar recursos financeiros e avaliar o risco associado a novos projetos.
  
  
• Projeção para financiamentos: estima a capacidade da empresa de pagar empréstimos ou financiamentos. É crucial para garantir que a empresa tenha um plano financeiro viável para honrar suas dívidas.
  
  
• Projeção para planejamento estratégico: ajuda a definir a direção da empresa a longo prazo, considerando metas e objetivos globais. É essencial para alinhar os recursos e as estratégias às necessidades do mercado.

Já deu para perceber que o planejamento financeiro é uma ótima forma de definir e checar o cumprimento das metas definidas pela empresa, otimizar recursos e diminuir gastos. Baixe agora o nosso guia completo e aprenda a criar o seu plano financeiro. 

Principais erros a evitar em projeções financeiras

As projeções financeiras são fundamentais para o planejamento estratégico de uma empresa, mas alguns erros comuns podem comprometer sua precisão e eficácia. Confira, a seguir, quais são eles. 

1. Falta de dados confiáveis

Um dos maiores erros que uma empresa pode cometer é basear suas projeções em dados imprecisos ou desatualizados. Isso porque é crucial utilizar informações confiáveis, que refletem a realidade financeira da organização. 

Dados incorretos podem levar a decisões equivocadas e a um planejamento deficiente, resultando em prejuízos financeiros.

2. Ignorar variáveis externas

Fatores econômicos e condições de mercado, como mudanças nas taxas de juros, inflação, e concorrência, podem impactar significativamente as projeções financeiras. Ignorar essas variáveis pode resultar em estimativas irrealistas.

É importante monitorar o ambiente externo e considerar como esses fatores podem afetar a performance da empresa.

3. Não atualizar regularmente

As condições de mercado e as circunstâncias internas podem mudar rapidamente. Não revisar e atualizar suas projeções, com regularidade, pode fazer com que elas se tornem obsoletas e menos relevantes. 

Revisões periódicas garantem que suas estimativas reflitam a situação atual da empresa e do mercado, permitindo ajustes conforme necessário.

4. Definir metas irrealistas

Estabelecer expectativas exageradas pode ser prejudicial para a empresa. Se as metas de receita ou redução de despesas forem muito otimistas, isso pode levar à frustração e desmotivação da equipe, além de impactar negativamente a gestão financeira. 

É fundamental que as metas sejam desafiadoras, mas alcançáveis, baseadas em dados e análises sólidas.

5. Não considerar cenários alternativos

Ao elaborar projeções financeiras, é essencial criar diferentes cenários: otimista, pessimista e realista. Não considerar cenários alternativos limita a capacidade da empresa de  identificar riscos e oportunidades, assim como de se preparar para imprevistos.  

Ferramentas e recursos para projeção financeira

Elaborar projeções financeiras eficazes pode ser um desafio, mas existem diversos recursos que podem facilitar esse processo. 

Abaixo, estão algumas sugestões de softwares e ferramentas úteis, além de recursos educacionais que podem ajudar a lidar com os desafios da gestão financeira e ajudar a montar uma tabela de projeção financeira.

Softwares e ferramentas úteis

1. Microsoft Excel: uma das ferramentas mais populares para projeções financeiras, oferece flexibilidade e funcionalidades avançadas para criar planilhas personalizadas. Você pode usar fórmulas, gráficos e tabelas dinâmicas para analisar dados e visualizar suas projeções de gastos.
   
   
2. Google Sheets: semelhante ao Excel, é uma opção baseada na nuvem que permite colaboração em tempo real. Ideal para equipes que precisam trabalhar juntas na elaboração de projeções financeiras, sem a necessidade de compartilhar arquivos por e-mail.
   
   
3. QuickBooks: software de contabilidade excelente para pequenas e médias empresas. Ajuda a gerenciar despesas e receitas, além de oferecer relatórios financeiros que podem ser usados para projeções.
   
   
4. Planilha de projeção financeira: existem diversos modelos de planilha de gestão financeira online que podem servir como ponto de partida e podem ser adaptados conforme as necessidades da sua empresa.
   
   
5. Tableau: para análises mais avançadas e visualização de dados, permite que você crie gráficos interativos e dashboards que ajudam a entender melhor as tendências financeiras.
   
   
6. Software de planejamento financeiro: ferramentas como o Adaptive Insights e o Anaplan oferecem soluções robustas para planejamento e análise financeira, permitindo simulações e cenários complexos, ideais para empresas maiores.

Recursos educacionais e cursos

1. Coursera e Udemy: oferecem uma variedade de cursos sobre as funções da gestão financeira e projeções. Os cursos abrangem desde o básico até tópicos mais avançados, permitindo que você aprenda no seu próprio ritmo.
   
   
2. SEBRAE: oferece cursos e materiais educacionais voltados para empreendedores, incluindo tópicos sobre planejamento financeiro e como elaborar projeções.
   
   
3. Livros sobre gestão financeira: existem diversas obras que abordam a gestão financeira e projeções financeiras. Títulos como "Financial Modeling" de Simon Benninga e "The Essentials of Finance and Budgeting" são ótimos recursos.
   
   
4. Webinars e workshops: muitas instituições financeiras e consultorias oferecem webinars e workshops sobre planejamento financeiro. Participar desses eventos pode proporcionar insights práticos e atualizados sobre as melhores práticas do setor.

Leia também: Conheça 6 tendências de gestão financeira atuais e para os próximos anos.

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